Постановление Администрации Кондинского района от 25.12.2013 N 2817 "О муниципальной программе "Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы и на период до 2020 года"
АДМИНИСТРАЦИЯ КОНДИНСКОГО РАЙОНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 декабря 2013 г. № 2817
О МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ В МУНИЦИПАЛЬНОМ ОБРАЗОВАНИИ КОНДИНСКИЙ РАЙОН
НА 2014 - 2016 ГОДЫ И НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА"
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735,
от 21.07.2014 № 1460, от 06.11.2014 № 2343, от 23.12.2014 № 2757,
от 09.02.2015 № 146, от 16.03.2015 № 299, от 01.06.2015 № 606)
В соответствии со статьями 179, 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, во исполнение постановления администрации Кондинского района от 18 ноября 2013 года № 2489 "О муниципальных и ведомственных целевых программах Кондинского района", администрация Кондинского района постановляет:
1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы и на период до 2020 года" (приложение).
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
2. Определить ответственным исполнителем муниципальной программы комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района.
3. Признать утратившими силу постановления администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 10 августа 2012 года № 1381 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 07 сентября 2012 года № 1523 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 11 декабря 2012 года № 2111 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 09 января 2013 года № 5 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 19 августа 2013 года № 1747 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы".
4. Постановление опубликовать в газете "Кондинский вестник" и разместить на официальном сайте органов местного самоуправления муниципального образования Кондинский район.
5. Постановление вступает в силу с 01 января 2014 года.
6. Контроль за выполнением постановления возложить на заместителя главы администрации района, курирующего вопросы экономики и финансов.
Исполняющий обязанности
главы администрации
М.М.ЧЕРНЫШОВ
Приложение
к постановлению администрации района
от 25.12.2013 № 2817
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ В МУНИЦИПАЛЬНОМ
ОБРАЗОВАНИИ КОНДИНСКИЙ РАЙОН НА 2014 - 2016 ГОДЫ
И НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА" (ДАЛЕЕ - МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735,
от 21.07.2014 № 1460, от 06.11.2014 № 2343, от 23.12.2014 № 2757,
от 09.02.2015 № 146, от 16.03.2015 № 299, от 01.06.2015 № 606)
Паспорт
муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами в муниципальном
образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 16.04.2014 № 735)
1
Наименование муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
2
Дата утверждения муниципальной Программы (наименование и номер соответствующего нормативного акта)
Постановление администрации Кондинского района от 25 декабря 2013 года № 2817 "О муниципальной программе "Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
3
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района (далее - комитет по финансам)
4
Соисполнители муниципальной программы
Органы администрации Кондинского района
5
Цели муниципальной программы
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета района, повышения качества управления муниципальными финансами
6
Задачи муниципальной программы
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
2. Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
3. Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг.
4. Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района.
5. Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам.
6. Эффективное управление муниципальным долгом района.
7. Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере.
8. Долгосрочное бюджетное планирование.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
7
Подпрограммы
Подпрограмма 1. Организация бюджетного процесса в Кондинском районе.
Подпрограмма 2. Управление муниципальным долгом района.
Подпрограмма 3. Контроль в финансово-бюджетной сфере.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
8
Целевые показатели муниципальной программы (показатели непосредственных результатов)
1. Увеличение доли главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней, с 60% до 65%.
2. Увеличение доли бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств района в рамках муниципальных программ района, в общих расходах бюджета района с 19% до 95%.
3. Утратил силу. - Постановление Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146.
4. Отсутствие нареканий, жалоб в вопросах предоставления муниципальных услуг.
5. Отсутствие нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами.
6. Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период (с 01 января 2016 года).
7. Достижение доли расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа, до 1,8%.
8. Достижение отношения годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района до 5,0%.
9. Достижение отношения муниципального долга района к доходам бюджета района, без учета безвозмездных поступлений, до 16,9%.
10. Сохранение доли главных распорядителей средств бюджета района и муниципальных образований района (поселений), представивших отчетность в сроки, установленные комитетом по финансам, на уровне 100%.
11. Сохранение обеспеченности программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей, на уровне не ниже 100%.
12. Увеличение лиц, охваченных мероприятиями, направленными на повышение финансовой грамотности, с 323 человек до 720.
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146, от 01.06.2015 № 606)
9
Сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2020 годы
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
10
Финансовое обеспечение муниципальной программы
Общий объем финансирования муниципальной программы в 2014 - 2020 годах составит 218319,1 тыс. рублей,
в том числе:
2014 год - 31688,9 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 31688,9 тыс. рублей.
2015 год - 34675,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 34675,2 тыс. рублей.
2016 год - 35729,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 35729,2 тыс. рублей.
2017 год - 35528,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 35528,2 тыс. рублей.
2018 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
2019 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
2020 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
Общий объем финансирования муниципальной программы, предусмотренный в бюджете
на 2014 - 2016 годы составит 114362,5 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 31688,9 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 31688,9 тыс. рублей.
2015 год - 28179,7 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 28179,7 тыс. рублей.
2016 год - 27347,5 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 27347,5 тыс. рублей.
2017 год - 27146,4 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 27146,4 тыс. рублей.
(п. 10 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
11
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы (показатели конечных результатов)
1. Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района.
2. Повышение средней оценки качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района с 82% до 85%
Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, и достижения других стратегических целей социально-экономического развития района.
Система управления муниципальными финансами постоянно и динамично развивается в соответствии с приоритетами, устанавливаемыми как на федеральном, так и региональном уровне. В систему управления муниципальными финансами стали внедряться такие инструменты бюджетного планирования, как:
- введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;
- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая разработку целевых программ и ведомственных целевых программ, переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета района и бюджетов поселений на очередной финансовый год и плановый период в формате "скользящей трехлетки";
- создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района.
В 2012 - 2013 годах развитие бюджетной системы района отразилось в рамках целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы ", утвержденной постановлением администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы".
По большинству направлений ее реализации был достигнут существенный прогресс.
Несмотря на достигнутые результаты, в настоящее время сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
- несовершенная обеспеченность нормативными правовыми актами в сфере регулирования бюджетного процесса;
- сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при в целом низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
- отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, неимение ответственности;
- обособленность планирования "текущих" (постоянных) и "инвестиционных" бюджетных расходов, размывающая ответственность за достижение результатов что, прежде всего, проявляется в ограничении возможностей перераспределения при составлении проекта бюджета района с органами исполнительной власти автономного округа и органами местного самоуправления района ассигнований между "текущими" и "инвестиционными" расходами, в результате чего может складываться ситуация, при которой предусматривается строительство новых объектов без планирования "текущих" расходов на их функционирование, а также без анализа необходимости этих объектов для достижения заявленных целей;
- отсутствие единого регистра муниципальных услуг на основе базовых, ведомственных перечней государственных услуг, утвержденных на уровне Российской Федерации, и сформированных на их основе муниципальных заданий;
- недостаточная степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Бюджетная система района переходит на программный принцип планирования и исполнения бюджета. Достижение запланированных стратегических целей будет осуществляться на основе муниципальных программ и ведомственных целевых программ.
Долгосрочное бюджетное планирование направлено на усиление роли бюджета в развитии экономики, обеспечение устойчивого экономического роста, определение приоритетов в бюджетной политике, выявление проблем и рисков в бюджетной системе и разработку мероприятий по их устранению.
В соответствии со статьями 269.1, 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации финансовый контроль осуществляют контрольные и финансовые органы муниципальных образований.
Контроль осуществляется за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района, а также за соблюдением получателями бюджетных кредитов и муниципальных гарантий условий выделения, получения, целевого использования.
В целях обеспечения оптимизации управления муниципальным долгом района муниципальной программой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга района, сокращение стоимости обслуживания.
Муниципальная программа направлена на урегулирование нерешенных проблем в сфере управления муниципальными финансами района, является "обеспечивающей", ориентирована на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от Стратегии экономического и социального развития Кондинского района Ханты-Мансийского автономного округа - Югры до 2020 года и утверждения Бюджетного прогноза Кондинского района на долгосрочный период (далее - Бюджетный прогноз района).
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Повышение финансовой грамотности населения является одним из основных направлений формирования инвестиционного ресурса, обозначенных в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года № 1662-р. Эти национальные инициативы призваны в конечном итоге обеспечить укрепление среднего класса, повысить финансовое благосостояние населения и снизить экономические и финансовые риски в условиях колебаний рыночной экономики. Их реализация предполагает расширение взаимодействия населения и финансовых институтов, в том числе на основе новых финансовых схем и инструментов, что, в свою очередь, предъявляет повышенные требования к финансовой грамотности населения и к уровню защиты прав потребителей в финансовой сфере.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Районная информационно-просветительская кампания будет нацелена на развитие финансовой грамотности, проведение информационной кампании в сферах оказания финансовых услуг, управления личными финансами, что позволит населению в полной мере участвовать в экономике и повышать уровень благосостояния за счет распределения имеющихся денежных ресурсов и планирования будущих расходов.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Для привлечения большего количества граждан района к участию в обсуждении вопросов формирования бюджета района и его исполнения разработан "Бюджет для граждан". "Бюджет для граждан" предназначен, прежде всего, для жителей района, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе с аналогичным наименованием "Бюджет для граждан" на едином официальном сайте администрации Кондинского района, в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики района, с основными характеристиками бюджета района и результатами его исполнения.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Организация публичных слушаний по проекту решения Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, предоставит гражданам открытый доступ к качественной информации.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Для повышения открытости бюджетного процесса, формирования позитивного имиджа финансовой и бюджетной составляющей деятельности органов местного самоуправления проводятся Дни открытых дверей в Комитете по финансам.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
С 2011 года ежегодно район принимает участие во Всероссийской акции "День финансовой грамотности в учебных заведениях", обеспечив максимальный охват организаций, осуществляющих образовательную деятельность в районе и привлечение авторитетных экспертов финансового сообщества для проведения уроков, лекций.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Регулярное размещение в информационно-телекоммуникационной сети Интернет "Бюджета для граждан", организация публичных слушаний по проекту решения Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, проведение Дня финансовой грамотности в учебных заведениях позволит обеспечить публичность управления общественными финансами, расширить возможности граждан по более эффективному использованию финансовых услуг в целях повышения собственного благосостояния и роста сбережений и, как следствие, окажет влияние на ускорение темпов роста экономики района.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Раздел 2. ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ПОКАЗАТЕЛИ ИХ ДОСТИЖЕНИЯ
Основной целью бюджетной политики, определенной в Бюджетном Послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах, является обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы и повышение эффективности управления общественными финансами.
Основу для разработки муниципальной программы составили следующие документы:
- Бюджетное послание Президента Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах";
- постановление Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 09 октября 2013 года № 415-п "О государственной программе Ханты-Мансийского автономного округа - Югры "Управление государственными финансами в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре на 2014 - 2020 годы";
- постановление администрации Кондинского района от 18 ноября 2013 года № 2489 "О муниципальных и ведомственных целевых программах Кондинского района".
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
Достижение стратегической цели предполагает стабильное функционирование бюджетной системы и выполнение всех обязательств района путем принятия системы мер, направленных на повышение устойчивости муниципальной финансовой системы.
В соответствии с приоритетами социально-экономического развития района выделена следующая цель муниципальной программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами района.
Ее достижение будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм.
Цель, задачи и подпрограммы муниципальной программы приведены в ее паспорте.
Подпрограмме I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование" соответствуют следующие задачи муниципальной программы:
- совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса;
- организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района;
- создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг;
- совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района;
- обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам;
- эффективное управление муниципальным долгом района;
- обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере; долгосрочное бюджетное планирование.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Данная подпрограмма направлена на достижение оптимального, устойчивого и экономически обоснованного соответствия расходных обязательств бюджета района источникам их финансового обеспечения, обеспечение условий и непосредственно формирование проекта бюджета района, организация его исполнения и составление бюджетной отчетности.
Целевые показатели государственной программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации Подпрограммы I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование":
1. В соответствии с распоряжением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года № 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств" определяется доля главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней.
(п. 1 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
2. Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств бюджета района в рамках муниципальных программ района, в общих расходах бюджета района.
Rg - средства бюджета района, предусмотренные в рамках муниципальных программ района;
Rо - общие расходы бюджета района.
3. Количество нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.
Данный показатель отражает количество нарушений сроков возврата бюджетных кредитов и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района" направлена на эффективное управление муниципальным долгом района.
Целевые показатели муниципальной программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации Подпрограммы II "Управление муниципальным долгом":
- доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга района за соответствующий год к расходам бюджета района за соответствующий год, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.
Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района.
Показатель рассчитывается как отношение суммы выплат по погашению и обслуживанию муниципального долга района за соответствующий год к доходам бюджета района за соответствующий год.
Отношение муниципального долга района к доходам бюджета района без учета безвозмездных поступлений.
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга района на конец года к доходам бюджета района за соответствующий год, без учета безвозмездных поступлений.
(п. 3 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
4. Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период.
Данный показатель рассчитывается, начиная с 01 января 2016 года, как отношение общего объема муниципальных закупок в соответствии с планом муниципальных закупок к общему объему утвержденных бюджетных ассигнований для осуществления муниципальных закупок на текущий финансовый год.
5. Обеспеченность программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей.
Данный показатель рассчитывается как отношение количества сотрудников Комитета по финансам, обеспеченных программно-техническими средствами, к общей численности сотрудников.
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы в рамках реализации Подпрограммы I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование":
1. Обеспеченность нормативными правовыми актами в сфере регулирования бюджетного процесса 100%.
2. Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района.
Показатель определяется по формуле:
Иро = РОф / РОп * 100%, где:
Иро - исполнение расходных обязательств;
РОф - кассовое исполнение бюджета района;
РОп - утвержденный объем бюджетных ассигнований.
Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчетов об исполнении бюджета района.
3. Средняя оценка качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района.
Данный показатель рассчитывается ежегодно в соответствии с постановлением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года № 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств".
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района" направлена на эффективное управление муниципальным долгом района.
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере" направлена на снижение количества нарушений законодательства Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и района в финансово-бюджетной сфере, соблюдение финансовой дисциплины.
Целевые показатели муниципальной программы и ожидаемые результаты реализации муниципальной программы в целом на 2014 - 2016 годы приведены в таблице 1.
При достижении результатов муниципальной программы ожидается:
- создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;
- полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;
- безусловное исполнение социальных обязательств;
- качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета района и консолидированного бюджета района;
- повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе государственного управления.
Раздел 3. ОБОБЩЕННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
Подпрограмма I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование".
Задача 1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
Решение задачи 1 планируется посредством следующих основных мероприятий:
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
Разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования бюджетного законодательства будет способствовать качественной организации планирования и исполнения бюджета района.
2. Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
Результатом реализации данного мероприятия является принятый в установленные сроки и соответствующий требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации бюджет района на очередной финансовый год и плановый период.
Формирование оперативной информации о ходе исполнения бюджета района на основе аналитической системы ключевых показателей исполнения также послужит инструментом для принятия муниципальных управленческих решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Кассовое обслуживание исполнения бюджета района предполагает организацию исполнения бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, обеспечивающего сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях, учет бюджетных обязательств и др.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета района позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.
3. Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг.
Одним из условий оптимизации и эффективности расходов бюджета района является проведение инвентаризации имеющейся сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями, и наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги. На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций. Не исключается возможность увеличения количества муниципальных услуг, оказываемых коммерческими организациями.
На сегодняшний день на территории района в соответствии с порядком сформирован реестр муниципальных услуг, вместе с тем, учитывая отсутствие утвержденных на уровне Российской Федерации базовых ведомственных услуг, актуальным является усовершенствование действующего реестра муниципальных услуг, его структуры, перечня муниципальных услуг, а также корректировки отдельных положений порядка формирования муниципального задания.
Отсутствие на уровне Российской Федерации единой методологии формирования нормативных затрат закладываемых в расчет объемов финансового обеспечения муниципальных заданий, также является проблемным фактором в обеспечении эффективности бюджетного процесса.
Существует объективная необходимость в повышении ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.
В настоящее время на федеральном уровне законодательно установлены требования к учреждениям по выполнению соответствующих муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг. Однако установление ответственности только учреждений (ответственность "коллективного" характера) за выполнение установленных требований не является достаточно эффективным. Существует необходимость в регламентации персональной ответственности руководителей соответствующих муниципальных учреждений за выполнение муниципальных заданий.
4. Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района.
В целях повышения заинтересованности органов местного самоуправления района в повышении качества контроля в сфере управления региональными финансами необходимо активизировать работу по осуществлению мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, который охватывает все элементы бюджетного процесса: планирование, исполнение бюджета, учет и отчетность, контроль и аудит.
5. Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам.
Комитет по финансам является органом администрации Кондинского района, осуществляющим функции по реализации единой политики района и нормативному правовому регулированию в бюджетной сфере.
Деятельность комитета по финансам направлена на проведение политики в рамках установленных полномочий, необходимой для устойчивого развития экономики и функционирования бюджетной системы района.
Результатом реализации данного мероприятия является материально-техническое обеспечение деятельности комитета по финансам в объеме, необходимом для своевременного и качественного выполнения возложенных на него полномочий.
6. Долгосрочное бюджетное планирование.
Долгосрочное бюджетное планирование осуществляется посредством реализации программных мероприятий по разработке Бюджетного прогноза района на долгосрочный период и его совершенствования.
Необходимость долгосрочного планирования диктуется усилением роли бюджета как инструмента государственной политики в целях достижения устойчивых темпов экономического роста и повышения уровня жизни граждан Кондинского района. Она возрастает в связи с наличием неблагоприятных тенденций социально-экономического развития: старение населения, высокая степень зависимости экономики и бюджета от сырьевого сектора и внешней конъюнктуры.
Бюджетный прогноз района представляет собой документ, содержащий прогноз основных характеристик бюджета района, показатели финансового обеспечения муниципальных программ на период их действия, иные показатели, характеризующие бюджет района, а также содержащий основные подходы к формированию бюджетной политики на долгосрочный период на основе прогноза социально-экономического развития района на соответствующий период.
Основной его целью является определение финансовых возможностей, условий и предпосылок для достижения ключевых целей и результатов государственной политики, сформулированных в Стратегии экономического и социального развития Кондинского района Ханты-Мансийского автономного округа - Югры до 2020 года, других стратегических документах, указах Президента Российской Федерации и решениях Правительства Российской Федерации, при обеспечении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района и повышении эффективности бюджетных расходов.
Бюджетный прогноз района будет разрабатываться, начиная с 2015 года, каждые 6 лет на 12 и более лет на основе прогноза социально-экономического развития.
Бюджетный прогноз района будет являться основой для составления бюджета района на очередной финансовый год и плановый период.
Наличие Бюджетного прогноза района позволит усилить роль бюджета в развитии экономики, обеспечить устойчивый экономический рост, определить приоритеты в бюджетной политике, выявить проблемы и риски в бюджетной системе и разработать мероприятия по их устранению в долгосрочной перспективе.
(п. 6 введен постановлением Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района".
Решение задачи "Эффективное управление муниципальным долгом" планируется посредством реализации следующих программных мероприятий муниципальной программы:
1. Обслуживание муниципального долга района.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета района через осуществление муниципальных заимствований возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств района по выплате процентных платежей по муниципальному долгу района.
Расходные обязательства района по обслуживанию муниципального долга района определяются на основании договоров и соглашений, оригинальных графиков платежей кредиторам в соответствии с двусторонними соглашениями.
2. Планирование ассигнований на погашение долговых обязательств района.
Данное мероприятие предусматривает планирование бюджетных ассигнований в бюджете района на исполнение долговых обязательств района в объеме, достаточном для безусловного исполнения долговых обязательств района, в полном объеме и в установленный срок.
3. Мониторинг состояния муниципального долга муниципальных образований района (поселений).
Являясь источником покрытия дефицита местных бюджетов, муниципальные заимствования поселений могут повлечь за собой ухудшение состояния долговой устойчивости местных бюджетов. В этой связи требуется постоянный мониторинг муниципального долга муниципальных образований района.
С учетом результатов анализа данных об уровне текущего муниципального долга поселений и изменений его структуры дается оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в городских и сельских поселениях Кондинского района.
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере".
Решение задачи "Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере" планируется посредством осуществления контроля:
- за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района;
- за соблюдением получателями бюджетных кредитов и муниципальных гарантий условий выделения, получения, погашения;
- в сфере закупок в рамках полномочий, установленных Федеральным законом от 05 апреля 2013 года № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (с 01 января 2016 года).
Перечень программных мероприятий муниципальной программы приведен в таблице 2.
Раздел 4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 16.04.2014 № 735)
Комитет по финансам как ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет управление ее реализацией, обладает правом вносить предложения об изменении объемов финансовых средств, направляемых на решение отдельных ее задач.
Соисполнители муниципальной программы осуществляют реализацию мероприятий муниципальной программы (таблица 2), представляют в комитет по финансам отчеты о ходе реализации программных мероприятий ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным.
Механизм реализации муниципальной программы представляет собой скоординированные по срокам и направлениям действия исполнителя и соисполнителей и включает:
- разработку проектов нормативных правовых актов района, необходимых для выполнения муниципальной программы, и внесение их на рассмотрение администрации Кондинского района;
- взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти и иными государственными органами автономного округа, органами местного самоуправления муниципальных образований (поселений) района, органами администрации Кондинского района, коммерческими и некоммерческими организациями по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности комитета по финансам;
- заключение с федеральными органами исполнительной власти, органами местного самоуправления договоров о взаимодействии по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности;
- разработку программ муниципальных заимствований района и муниципальных гарантий района на очередной финансовый год и плановый период;
- уточнение объемов финансирования по программным мероприятиям на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с мониторингом фактически достигнутых результатов путем сопоставления их с целевыми показателями реализации муниципальной программы;
- управление муниципальной программой, эффективное использование средств, выделенных на ее реализацию;
- представление в комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района отчета о ходе исполнения комплексного плана (сетевого графика) по реализации муниципальной программы;
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
- информирование общественности о ходе и результатах реализации муниципальной программы, финансировании программных мероприятий, в том числе о механизмах реализации отдельных мероприятий муниципальной программы.
Оценка исполнения программных мероприятий основана на мониторинге целевых показателей муниципальной программы и конечных результатов ее реализации путем сопоставления фактически достигнутых целевых показателей с показателями, установленными при утверждении муниципальной программы.
В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым показателям реализации муниципальной программы в нее могут быть внесены изменения.
Основным финансовым риском реализации муниципальной программы является существенное ухудшение параметров бюджета района к уровню исполнения за отчетный финансовый год, что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета района, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов бюджета района.
Для минимизации финансовых рисков реализации муниципальной программы необходимо установление на долгосрочный период предельных расходов бюджета района на реализацию муниципальных программ района ("потолков расходов"), соответствующих долгосрочному прогнозу основных характеристик бюджета района, и их соблюдение при формировании проекта бюджета района на очередной финансовый год и плановый период.
При этом достоверность долгосрочного прогноза бюджетных параметров и оценки влияния на них внешних условий определяется надежностью долгосрочного прогноза социально-экономического развития района, а кроме того, конкретными подходами к обеспечению сбалансированности бюджета района и местных бюджетов, реализуемыми соответствующими органами местного самоуправления.
Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета района, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только комитета по финансам, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета района, а также органов местного самоуправления.
Таблица 1
Целевые показатели муниципальной программы
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 09.02.2015 № 146)
№ п/п
Наименование показателей результатов
Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы
Значение показателя по годам
Целевое значение показателя на момент окончания действия муниципальной программы
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2020 г.
1
2
3
4
5
6
7
Показатели непосредственных результатов
1.
Доля главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней
60%
61%
62%
63%
63
64
64
65
65%
2.
Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств бюджета района в рамках муниципальных программ района в общих расходах бюджета района с 19% до 95%
19%
90%
91%
91%
92%
93%
94%
95%
95%
3.
Отсутствие нареканий, жалоб в вопросах предоставления муниципальных услуг
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.
Количество нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.
Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период
100%
100%
100%
100%
100%
100%
6.
Достижение доли расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа, до 1,8%
0,4%
0,55%
1,3%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
7.
Достижение отношения годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района до 5,0%
6,2%
5,3%
4,3%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
8.
Достижение отношения муниципального долга района к доходам бюджета района, без учета безвозмездных поступлений, до 16,9%
10,4%
10,4%
17,5%
16,1%
16,9%
16,9%
16,9%
16,9%
16,9%
9.
Доля главных распорядителей средств района и муниципальных образований района (поселений), представивших отчетность в сроки, установленные комитетом по финансам
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
10.
Обеспеченность программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
11.
Количество лиц, охваченных мероприятиями, направленными на повышение финансовой грамотности
323
570
590
620
640
665
690
720
800
(п. 11 введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Показатели конечных результатов
1.
Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
2.
Средняя оценка качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района
82
83
84
85
85
85
85
85
85 баллов
Таблица 2
ПЕРЕЧЕНЬ
ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 01.06.2015 № 606)
№ п/п
Мероприятия
Ответственный исполнитель/соисполнитель
Источники финансирования
Всего
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
муниципальной программы
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Цель. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета района, повышения качества управления муниципальными финансами
Подпрограмма I "Организация бюджетного процесса в муниципальном образовании Кондинский район"
Задача 1 "Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса"
1.1.
Актуализация и совершенствование порядка предоставления муниципальных гарантий с учетом оценки уровня социальной эффективности
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.2.
Совершенствование действующего порядка оценки эффективности предоставленных и планируемых к предоставлению налоговых льгот
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.3.
Анализ перечня установленных налоговых льгот и подготовка предложений по изменению системы льгот
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района, комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района, администрации городских и сельских поселений муниципального образования Кондинский район
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.4.
Анализ действующих нормативных правовых актов, устанавливающих цели и порядок предоставления субсидий производителям товаров, работ, услуг в муниципальном образовании Кондинский район и в городских и сельских поселениях на предмет соответствия основаниям их возникновения. Подготовка предложений по совершенствованию данных
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района, управление жилищно-коммунального хозяйства администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.5.
Разработка системы показателей оценки эффективности использования муниципального имущества и системы показателей оценки эффективности управления муниципальным имуществом
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.6.
Разработка порядка предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах предприятий, доля уставного капитала в которых принадлежит муниципальному образованию
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.7.
Проведение экспертизы и подготовка предложений по совершенствованию системы кураторства в отношении муниципальных организаций и предприятий, доля уставного капитала в которых принадлежит муниципальному образованию
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.8.
Повышение финансовой грамотности населения
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 2 "Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района"
2.1.
Совершенствование действующего порядка составления и ведения кассового плана бюджета района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
2.2.
Разработка порядка проведения мониторинга кредиторской задолженности главными распорядителями бюджетных средств района, осуществляющими функции учредителей бюджетных, автономных и казенных учреждений
Главные распорядители бюджетных средств Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
2.3.
Организация контроля за планированием и использованием средств бюджета, направляемых на оплату энергоресурсов бюджетными организациями
Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации Кондинского района, органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 2
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 3 "Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг"
3.1.
Создание стимулов и принятие мер по повышению эффективности бюджетных расходов на уровне ГРБС
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.2.
Проведение оценки возможности предоставления муниципальных услуг немуниципальными организациями с учетом оценки уровня социальной эффективности
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.3.
Актуализация действующего реестра муниципальных услуг.
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.4.
Разработка отраслевых методик определения нормативных затрат на оказание муниципальным учреждением муниципальных услуг (выполнение работ) и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений, учитывающих отраслевые особенности и специфику нормирования расходов
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.5.
Проведение опросов по вопросам качества предоставляемых муниципальных услуг в соответствии с утвержденным порядком. Публикация результатов опросов в средствах массовой информации и сети Интернет
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 3
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 4 "Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района"
4.1.
Проведение оценки качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств и подготовка по результатам оценки рекомендаций по повышению качества финансового менеджмента
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 4
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 5 "Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам"
5.1.
Обеспечение выполнений функций и полномочий комитета по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Итого по задаче 5
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Задача 6 "Долгосрочное бюджетное планирование"
6.1
Разработка бюджетного прогноза муниципального образования Кондинский район
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет района
6.2.
Совершенствование Бюджетного прогноза муниципального образования Кондинский район
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет района
Итого по подпрограмме I
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района"
Задача 1 "Эффективное управление муниципальным долгом района"
7.1.
Обслуживание муниципального долга района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
7.2.
Планирование ассигнований на погашение долговых обязательств района <*>
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
1057908,0
530666,0
238187,5
238187,5
172319,20
172319,20
131810,5
131810,5
131810,5
0,00
131810,5
0,00
131810,5
0,00
131810,5
0,00
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1057908,0
530666,0
238187,5
238187,5
172319,2
172319,2
131810,5
131810,5
131810,5
0,0
131810,5
0,0
131810,5
0,0
131810,5
0,0
7.3.
Мониторинг состояния муниципального долга
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Итого по подпрограмме II
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере"
Задача 1 "Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере"
8.1.
Осуществление контроля за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
8.2.
Осуществление контроля за соблюдением получателями бюджетных кредитов, бюджетных инвестиций и муниципальных гарантий условий выделения, получения, целевого использования
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
8.3.
Осуществление контроля в сфере закупок в рамках полномочий, установленных Федеральным законом от 05 апреля 2013 года № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по подпрограмме III
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего по муниципальной программе
Всего
218319,1
114362,5
31688,9
31688,9
34675,2
28179,7
35729,2
27347,5
35528,2
27146,4
26899,2
0,0
26899,2
0,0
26899,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
218319,1
114362,5
31688,9
31688,9
34675,2
28179,7
35729,2
27347,5
35528,2
27146,4
26899,2
0,0
26899,2
0,0
26899,2
0,0
в том числе:
Ответственный исполнитель комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
--------------------------------
Примечания:
<*> - бюджетные ассигнования отражены в источниках финансирования дефицита бюджета муниципального района, в связи с чем в итоговых суммах по муниципальной программе не учитываются.
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ КОНДИНСКОГО РАЙОНА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 декабря 2013 г. № 2817
О МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ
ФИНАНСАМИ В МУНИЦИПАЛЬНОМ ОБРАЗОВАНИИ КОНДИНСКИЙ РАЙОН
НА 2014 - 2016 ГОДЫ И НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА"
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735,
от 21.07.2014 № 1460, от 06.11.2014 № 2343, от 23.12.2014 № 2757,
от 09.02.2015 № 146, от 16.03.2015 № 299, от 01.06.2015 № 606)
В соответствии со статьями 179, 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, во исполнение постановления администрации Кондинского района от 18 ноября 2013 года № 2489 "О муниципальных и ведомственных целевых программах Кондинского района", администрация Кондинского района постановляет:
1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы и на период до 2020 года" (приложение).
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
2. Определить ответственным исполнителем муниципальной программы комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района.
3. Признать утратившими силу постановления администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 10 августа 2012 года № 1381 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 07 сентября 2012 года № 1523 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 11 декабря 2012 года № 2111 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 09 января 2013 года № 5 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы", от 19 августа 2013 года № 1747 "О внесении изменений в постановление администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы".
4. Постановление опубликовать в газете "Кондинский вестник" и разместить на официальном сайте органов местного самоуправления муниципального образования Кондинский район.
5. Постановление вступает в силу с 01 января 2014 года.
6. Контроль за выполнением постановления возложить на заместителя главы администрации района, курирующего вопросы экономики и финансов.
Исполняющий обязанности
главы администрации
М.М.ЧЕРНЫШОВ
Приложение
к постановлению администрации района
от 25.12.2013 № 2817
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ В МУНИЦИПАЛЬНОМ
ОБРАЗОВАНИИ КОНДИНСКИЙ РАЙОН НА 2014 - 2016 ГОДЫ
И НА ПЕРИОД ДО 2020 ГОДА" (ДАЛЕЕ - МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА)
Список изменяющих документов
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735,
от 21.07.2014 № 1460, от 06.11.2014 № 2343, от 23.12.2014 № 2757,
от 09.02.2015 № 146, от 16.03.2015 № 299, от 01.06.2015 № 606)
Паспорт
муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами в муниципальном
образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 16.04.2014 № 735)
1
Наименование муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
2
Дата утверждения муниципальной Программы (наименование и номер соответствующего нормативного акта)
Постановление администрации Кондинского района от 25 декабря 2013 года № 2817 "О муниципальной программе "Управление муниципальными финансами в муниципальном образовании Кондинский район на 2014 - 2016 годы"
3
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района (далее - комитет по финансам)
4
Соисполнители муниципальной программы
Органы администрации Кондинского района
5
Цели муниципальной программы
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета района, повышения качества управления муниципальными финансами
6
Задачи муниципальной программы
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
2. Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
3. Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг.
4. Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района.
5. Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам.
6. Эффективное управление муниципальным долгом района.
7. Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере.
8. Долгосрочное бюджетное планирование.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
7
Подпрограммы
Подпрограмма 1. Организация бюджетного процесса в Кондинском районе.
Подпрограмма 2. Управление муниципальным долгом района.
Подпрограмма 3. Контроль в финансово-бюджетной сфере.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
8
Целевые показатели муниципальной программы (показатели непосредственных результатов)
1. Увеличение доли главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней, с 60% до 65%.
2. Увеличение доли бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств района в рамках муниципальных программ района, в общих расходах бюджета района с 19% до 95%.
3. Утратил силу. - Постановление Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146.
4. Отсутствие нареканий, жалоб в вопросах предоставления муниципальных услуг.
5. Отсутствие нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами.
6. Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период (с 01 января 2016 года).
7. Достижение доли расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа, до 1,8%.
8. Достижение отношения годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района до 5,0%.
9. Достижение отношения муниципального долга района к доходам бюджета района, без учета безвозмездных поступлений, до 16,9%.
10. Сохранение доли главных распорядителей средств бюджета района и муниципальных образований района (поселений), представивших отчетность в сроки, установленные комитетом по финансам, на уровне 100%.
11. Сохранение обеспеченности программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей, на уровне не ниже 100%.
12. Увеличение лиц, охваченных мероприятиями, направленными на повышение финансовой грамотности, с 323 человек до 720.
(в ред. постановлений Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146, от 01.06.2015 № 606)
9
Сроки реализации муниципальной программы
2014 - 2020 годы
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
10
Финансовое обеспечение муниципальной программы
Общий объем финансирования муниципальной программы в 2014 - 2020 годах составит 218319,1 тыс. рублей,
в том числе:
2014 год - 31688,9 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 31688,9 тыс. рублей.
2015 год - 34675,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 34675,2 тыс. рублей.
2016 год - 35729,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 35729,2 тыс. рублей.
2017 год - 35528,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 35528,2 тыс. рублей.
2018 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
2019 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
2020 год - 26899,2 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 26899,2 тыс. рублей.
Общий объем финансирования муниципальной программы, предусмотренный в бюджете
на 2014 - 2016 годы составит 114362,5 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 31688,9 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 31688,9 тыс. рублей.
2015 год - 28179,7 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 28179,7 тыс. рублей.
2016 год - 27347,5 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 27347,5 тыс. рублей.
2017 год - 27146,4 тыс. рублей.
Бюджет автономного округа - 0 тыс. рублей.
Бюджет района - 27146,4 тыс. рублей.
(п. 10 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
11
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы (показатели конечных результатов)
1. Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района.
2. Повышение средней оценки качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района с 82% до 85%
Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, и достижения других стратегических целей социально-экономического развития района.
Система управления муниципальными финансами постоянно и динамично развивается в соответствии с приоритетами, устанавливаемыми как на федеральном, так и региональном уровне. В систему управления муниципальными финансами стали внедряться такие инструменты бюджетного планирования, как:
- введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;
- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая разработку целевых программ и ведомственных целевых программ, переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг;
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению бюджета района и бюджетов поселений на очередной финансовый год и плановый период в формате "скользящей трехлетки";
- создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района.
В 2012 - 2013 годах развитие бюджетной системы района отразилось в рамках целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы ", утвержденной постановлением администрации Кондинского района от 10 апреля 2012 года № 570 "Об утверждении целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Кондинский район на 2012 и 2013 годы".
По большинству направлений ее реализации был достигнут существенный прогресс.
Несмотря на достигнутые результаты, в настоящее время сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
- несовершенная обеспеченность нормативными правовыми актами в сфере регулирования бюджетного процесса;
- сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при в целом низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
- отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, неимение ответственности;
- обособленность планирования "текущих" (постоянных) и "инвестиционных" бюджетных расходов, размывающая ответственность за достижение результатов что, прежде всего, проявляется в ограничении возможностей перераспределения при составлении проекта бюджета района с органами исполнительной власти автономного округа и органами местного самоуправления района ассигнований между "текущими" и "инвестиционными" расходами, в результате чего может складываться ситуация, при которой предусматривается строительство новых объектов без планирования "текущих" расходов на их функционирование, а также без анализа необходимости этих объектов для достижения заявленных целей;
- отсутствие единого регистра муниципальных услуг на основе базовых, ведомственных перечней государственных услуг, утвержденных на уровне Российской Федерации, и сформированных на их основе муниципальных заданий;
- недостаточная степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Бюджетная система района переходит на программный принцип планирования и исполнения бюджета. Достижение запланированных стратегических целей будет осуществляться на основе муниципальных программ и ведомственных целевых программ.
Долгосрочное бюджетное планирование направлено на усиление роли бюджета в развитии экономики, обеспечение устойчивого экономического роста, определение приоритетов в бюджетной политике, выявление проблем и рисков в бюджетной системе и разработку мероприятий по их устранению.
В соответствии со статьями 269.1, 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации финансовый контроль осуществляют контрольные и финансовые органы муниципальных образований.
Контроль осуществляется за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района, а также за соблюдением получателями бюджетных кредитов и муниципальных гарантий условий выделения, получения, целевого использования.
В целях обеспечения оптимизации управления муниципальным долгом района муниципальной программой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга района, сокращение стоимости обслуживания.
Муниципальная программа направлена на урегулирование нерешенных проблем в сфере управления муниципальными финансами района, является "обеспечивающей", ориентирована на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса.
Прогноз развития сферы реализации муниципальной программы в существенной степени зависит от Стратегии экономического и социального развития Кондинского района Ханты-Мансийского автономного округа - Югры до 2020 года и утверждения Бюджетного прогноза Кондинского района на долгосрочный период (далее - Бюджетный прогноз района).
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Повышение финансовой грамотности населения является одним из основных направлений формирования инвестиционного ресурса, обозначенных в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 года № 1662-р. Эти национальные инициативы призваны в конечном итоге обеспечить укрепление среднего класса, повысить финансовое благосостояние населения и снизить экономические и финансовые риски в условиях колебаний рыночной экономики. Их реализация предполагает расширение взаимодействия населения и финансовых институтов, в том числе на основе новых финансовых схем и инструментов, что, в свою очередь, предъявляет повышенные требования к финансовой грамотности населения и к уровню защиты прав потребителей в финансовой сфере.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Районная информационно-просветительская кампания будет нацелена на развитие финансовой грамотности, проведение информационной кампании в сферах оказания финансовых услуг, управления личными финансами, что позволит населению в полной мере участвовать в экономике и повышать уровень благосостояния за счет распределения имеющихся денежных ресурсов и планирования будущих расходов.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Для привлечения большего количества граждан района к участию в обсуждении вопросов формирования бюджета района и его исполнения разработан "Бюджет для граждан". "Бюджет для граждан" предназначен, прежде всего, для жителей района, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства. Информация, размещаемая в разделе с аналогичным наименованием "Бюджет для граждан" на едином официальном сайте администрации Кондинского района, в доступной форме знакомит граждан с основными целями, задачами и приоритетными направлениями бюджетной политики района, с основными характеристиками бюджета района и результатами его исполнения.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Организация публичных слушаний по проекту решения Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, предоставит гражданам открытый доступ к качественной информации.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Для повышения открытости бюджетного процесса, формирования позитивного имиджа финансовой и бюджетной составляющей деятельности органов местного самоуправления проводятся Дни открытых дверей в Комитете по финансам.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
С 2011 года ежегодно район принимает участие во Всероссийской акции "День финансовой грамотности в учебных заведениях", обеспечив максимальный охват организаций, осуществляющих образовательную деятельность в районе и привлечение авторитетных экспертов финансового сообщества для проведения уроков, лекций.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Регулярное размещение в информационно-телекоммуникационной сети Интернет "Бюджета для граждан", организация публичных слушаний по проекту решения Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, по годовому отчету об исполнении бюджета, проведение Дня финансовой грамотности в учебных заведениях позволит обеспечить публичность управления общественными финансами, расширить возможности граждан по более эффективному использованию финансовых услуг в целях повышения собственного благосостояния и роста сбережений и, как следствие, окажет влияние на ускорение темпов роста экономики района.
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Раздел 2. ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ПОКАЗАТЕЛИ ИХ ДОСТИЖЕНИЯ
Основной целью бюджетной политики, определенной в Бюджетном Послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах, является обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы и повышение эффективности управления общественными финансами.
Основу для разработки муниципальной программы составили следующие документы:
- Бюджетное послание Президента Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах";
- постановление Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 09 октября 2013 года № 415-п "О государственной программе Ханты-Мансийского автономного округа - Югры "Управление государственными финансами в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре на 2014 - 2020 годы";
- постановление администрации Кондинского района от 18 ноября 2013 года № 2489 "О муниципальных и ведомственных целевых программах Кондинского района".
(абзац введен постановлением Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
Достижение стратегической цели предполагает стабильное функционирование бюджетной системы и выполнение всех обязательств района путем принятия системы мер, направленных на повышение устойчивости муниципальной финансовой системы.
В соответствии с приоритетами социально-экономического развития района выделена следующая цель муниципальной программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами района.
Ее достижение будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм.
Цель, задачи и подпрограммы муниципальной программы приведены в ее паспорте.
Подпрограмме I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование" соответствуют следующие задачи муниципальной программы:
- совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса;
- организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района;
- создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг;
- совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района;
- обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам;
- эффективное управление муниципальным долгом района;
- обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере; долгосрочное бюджетное планирование.
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Данная подпрограмма направлена на достижение оптимального, устойчивого и экономически обоснованного соответствия расходных обязательств бюджета района источникам их финансового обеспечения, обеспечение условий и непосредственно формирование проекта бюджета района, организация его исполнения и составление бюджетной отчетности.
Целевые показатели государственной программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации Подпрограммы I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование":
1. В соответствии с распоряжением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года № 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств" определяется доля главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней.
(п. 1 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
2. Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств бюджета района в рамках муниципальных программ района, в общих расходах бюджета района.
Rg - средства бюджета района, предусмотренные в рамках муниципальных программ района;
Rо - общие расходы бюджета района.
3. Количество нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.
Данный показатель отражает количество нарушений сроков возврата бюджетных кредитов и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района" направлена на эффективное управление муниципальным долгом района.
Целевые показатели муниципальной программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации Подпрограммы II "Управление муниципальным долгом":
- доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.
Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга района за соответствующий год к расходам бюджета района за соответствующий год, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.
Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района.
Показатель рассчитывается как отношение суммы выплат по погашению и обслуживанию муниципального долга района за соответствующий год к доходам бюджета района за соответствующий год.
Отношение муниципального долга района к доходам бюджета района без учета безвозмездных поступлений.
Показатель рассчитывается как отношение объема муниципального долга района на конец года к доходам бюджета района за соответствующий год, без учета безвозмездных поступлений.
(п. 3 в ред. постановления Администрации Кондинского района от 16.04.2014 № 735)
4. Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период.
Данный показатель рассчитывается, начиная с 01 января 2016 года, как отношение общего объема муниципальных закупок в соответствии с планом муниципальных закупок к общему объему утвержденных бюджетных ассигнований для осуществления муниципальных закупок на текущий финансовый год.
5. Обеспеченность программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей.
Данный показатель рассчитывается как отношение количества сотрудников Комитета по финансам, обеспеченных программно-техническими средствами, к общей численности сотрудников.
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы в рамках реализации Подпрограммы I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование":
1. Обеспеченность нормативными правовыми актами в сфере регулирования бюджетного процесса 100%.
2. Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района.
Показатель определяется по формуле:
Иро = РОф / РОп * 100%, где:
Иро - исполнение расходных обязательств;
РОф - кассовое исполнение бюджета района;
РОп - утвержденный объем бюджетных ассигнований.
Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчетов об исполнении бюджета района.
3. Средняя оценка качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района.
Данный показатель рассчитывается ежегодно в соответствии с постановлением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года № 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств".
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района" направлена на эффективное управление муниципальным долгом района.
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере" направлена на снижение количества нарушений законодательства Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и района в финансово-бюджетной сфере, соблюдение финансовой дисциплины.
Целевые показатели муниципальной программы и ожидаемые результаты реализации муниципальной программы в целом на 2014 - 2016 годы приведены в таблице 1.
При достижении результатов муниципальной программы ожидается:
- создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;
- полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;
- безусловное исполнение социальных обязательств;
- качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета района и консолидированного бюджета района;
- повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе государственного управления.
Раздел 3. ОБОБЩЕННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
Подпрограмма I "Нормативное правовое регулирование в сфере бюджетного процесса и его совершенствование".
Задача 1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
Решение задачи 1 планируется посредством следующих основных мероприятий:
1. Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса.
Разработка и утверждение необходимых правовых актов для совершенствования бюджетного законодательства будет способствовать качественной организации планирования и исполнения бюджета района.
2. Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района.
Результатом реализации данного мероприятия является принятый в установленные сроки и соответствующий требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации бюджет района на очередной финансовый год и плановый период.
Формирование оперативной информации о ходе исполнения бюджета района на основе аналитической системы ключевых показателей исполнения также послужит инструментом для принятия муниципальных управленческих решений, обеспечения открытости и прозрачности процессов управления муниципальными финансами.
Кассовое обслуживание исполнения бюджета района предполагает организацию исполнения бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства, обеспечивающего сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях, учет бюджетных обязательств и др.
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета района позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами информацию, оценить финансовое состояние учреждений бюджетного сектора.
3. Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг.
Одним из условий оптимизации и эффективности расходов бюджета района является проведение инвентаризации имеющейся сети бюджетных учреждений с учетом ее загруженности, объема предоставляемых бюджетными учреждениями муниципальных услуг, востребованности населением района муниципальных услуг, предоставляемых бюджетными учреждениями, и наличия организаций, предоставляющих аналогичные услуги. На основе проведенных мероприятий должны быть приняты решения о реструктуризации бюджетных учреждений, проведена оптимизация структуры и штатной численности бюджетных учреждений, необходимой и достаточной для эффективного выполнения их функций. Не исключается возможность увеличения количества муниципальных услуг, оказываемых коммерческими организациями.
На сегодняшний день на территории района в соответствии с порядком сформирован реестр муниципальных услуг, вместе с тем, учитывая отсутствие утвержденных на уровне Российской Федерации базовых ведомственных услуг, актуальным является усовершенствование действующего реестра муниципальных услуг, его структуры, перечня муниципальных услуг, а также корректировки отдельных положений порядка формирования муниципального задания.
Отсутствие на уровне Российской Федерации единой методологии формирования нормативных затрат закладываемых в расчет объемов финансового обеспечения муниципальных заданий, также является проблемным фактором в обеспечении эффективности бюджетного процесса.
Существует объективная необходимость в повышении ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.
В настоящее время на федеральном уровне законодательно установлены требования к учреждениям по выполнению соответствующих муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг. Однако установление ответственности только учреждений (ответственность "коллективного" характера) за выполнение установленных требований не является достаточно эффективным. Существует необходимость в регламентации персональной ответственности руководителей соответствующих муниципальных учреждений за выполнение муниципальных заданий.
4. Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района.
В целях повышения заинтересованности органов местного самоуправления района в повышении качества контроля в сфере управления региональными финансами необходимо активизировать работу по осуществлению мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, который охватывает все элементы бюджетного процесса: планирование, исполнение бюджета, учет и отчетность, контроль и аудит.
5. Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам.
Комитет по финансам является органом администрации Кондинского района, осуществляющим функции по реализации единой политики района и нормативному правовому регулированию в бюджетной сфере.
Деятельность комитета по финансам направлена на проведение политики в рамках установленных полномочий, необходимой для устойчивого развития экономики и функционирования бюджетной системы района.
Результатом реализации данного мероприятия является материально-техническое обеспечение деятельности комитета по финансам в объеме, необходимом для своевременного и качественного выполнения возложенных на него полномочий.
6. Долгосрочное бюджетное планирование.
Долгосрочное бюджетное планирование осуществляется посредством реализации программных мероприятий по разработке Бюджетного прогноза района на долгосрочный период и его совершенствования.
Необходимость долгосрочного планирования диктуется усилением роли бюджета как инструмента государственной политики в целях достижения устойчивых темпов экономического роста и повышения уровня жизни граждан Кондинского района. Она возрастает в связи с наличием неблагоприятных тенденций социально-экономического развития: старение населения, высокая степень зависимости экономики и бюджета от сырьевого сектора и внешней конъюнктуры.
Бюджетный прогноз района представляет собой документ, содержащий прогноз основных характеристик бюджета района, показатели финансового обеспечения муниципальных программ на период их действия, иные показатели, характеризующие бюджет района, а также содержащий основные подходы к формированию бюджетной политики на долгосрочный период на основе прогноза социально-экономического развития района на соответствующий период.
Основной его целью является определение финансовых возможностей, условий и предпосылок для достижения ключевых целей и результатов государственной политики, сформулированных в Стратегии экономического и социального развития Кондинского района Ханты-Мансийского автономного округа - Югры до 2020 года, других стратегических документах, указах Президента Российской Федерации и решениях Правительства Российской Федерации, при обеспечении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района и повышении эффективности бюджетных расходов.
Бюджетный прогноз района будет разрабатываться, начиная с 2015 года, каждые 6 лет на 12 и более лет на основе прогноза социально-экономического развития.
Бюджетный прогноз района будет являться основой для составления бюджета района на очередной финансовый год и плановый период.
Наличие Бюджетного прогноза района позволит усилить роль бюджета в развитии экономики, обеспечить устойчивый экономический рост, определить приоритеты в бюджетной политике, выявить проблемы и риски в бюджетной системе и разработать мероприятия по их устранению в долгосрочной перспективе.
(п. 6 введен постановлением Администрации Кондинского района от 09.02.2015 № 146)
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района".
Решение задачи "Эффективное управление муниципальным долгом" планируется посредством реализации следующих программных мероприятий муниципальной программы:
1. Обслуживание муниципального долга района.
В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита бюджета района через осуществление муниципальных заимствований возрастают соответственно расходы на его обслуживание.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов бюджета района в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств района по выплате процентных платежей по муниципальному долгу района.
Расходные обязательства района по обслуживанию муниципального долга района определяются на основании договоров и соглашений, оригинальных графиков платежей кредиторам в соответствии с двусторонними соглашениями.
2. Планирование ассигнований на погашение долговых обязательств района.
Данное мероприятие предусматривает планирование бюджетных ассигнований в бюджете района на исполнение долговых обязательств района в объеме, достаточном для безусловного исполнения долговых обязательств района, в полном объеме и в установленный срок.
3. Мониторинг состояния муниципального долга муниципальных образований района (поселений).
Являясь источником покрытия дефицита местных бюджетов, муниципальные заимствования поселений могут повлечь за собой ухудшение состояния долговой устойчивости местных бюджетов. В этой связи требуется постоянный мониторинг муниципального долга муниципальных образований района.
С учетом результатов анализа данных об уровне текущего муниципального долга поселений и изменений его структуры дается оценка качества организации и осуществления бюджетного процесса в городских и сельских поселениях Кондинского района.
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере".
Решение задачи "Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере" планируется посредством осуществления контроля:
- за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района;
- за соблюдением получателями бюджетных кредитов и муниципальных гарантий условий выделения, получения, погашения;
- в сфере закупок в рамках полномочий, установленных Федеральным законом от 05 апреля 2013 года № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (с 01 января 2016 года).
Перечень программных мероприятий муниципальной программы приведен в таблице 2.
Раздел 4. МЕХАНИЗМ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 16.04.2014 № 735)
Комитет по финансам как ответственный исполнитель муниципальной программы осуществляет управление ее реализацией, обладает правом вносить предложения об изменении объемов финансовых средств, направляемых на решение отдельных ее задач.
Соисполнители муниципальной программы осуществляют реализацию мероприятий муниципальной программы (таблица 2), представляют в комитет по финансам отчеты о ходе реализации программных мероприятий ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным.
Механизм реализации муниципальной программы представляет собой скоординированные по срокам и направлениям действия исполнителя и соисполнителей и включает:
- разработку проектов нормативных правовых актов района, необходимых для выполнения муниципальной программы, и внесение их на рассмотрение администрации Кондинского района;
- взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти и иными государственными органами автономного округа, органами местного самоуправления муниципальных образований (поселений) района, органами администрации Кондинского района, коммерческими и некоммерческими организациями по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности комитета по финансам;
- заключение с федеральными органами исполнительной власти, органами местного самоуправления договоров о взаимодействии по вопросам, относящимся к установленным сферам деятельности;
- разработку программ муниципальных заимствований района и муниципальных гарантий района на очередной финансовый год и плановый период;
- уточнение объемов финансирования по программным мероприятиям на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с мониторингом фактически достигнутых результатов путем сопоставления их с целевыми показателями реализации муниципальной программы;
- управление муниципальной программой, эффективное использование средств, выделенных на ее реализацию;
- представление в комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района отчета о ходе исполнения комплексного плана (сетевого графика) по реализации муниципальной программы;
(в ред. постановления Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
- информирование общественности о ходе и результатах реализации муниципальной программы, финансировании программных мероприятий, в том числе о механизмах реализации отдельных мероприятий муниципальной программы.
Оценка исполнения программных мероприятий основана на мониторинге целевых показателей муниципальной программы и конечных результатов ее реализации путем сопоставления фактически достигнутых целевых показателей с показателями, установленными при утверждении муниципальной программы.
В соответствии с данными мониторинга по фактически достигнутым показателям реализации муниципальной программы в нее могут быть внесены изменения.
Основным финансовым риском реализации муниципальной программы является существенное ухудшение параметров бюджета района к уровню исполнения за отчетный финансовый год, что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета района, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов бюджета района.
Для минимизации финансовых рисков реализации муниципальной программы необходимо установление на долгосрочный период предельных расходов бюджета района на реализацию муниципальных программ района ("потолков расходов"), соответствующих долгосрочному прогнозу основных характеристик бюджета района, и их соблюдение при формировании проекта бюджета района на очередной финансовый год и плановый период.
При этом достоверность долгосрочного прогноза бюджетных параметров и оценки влияния на них внешних условий определяется надежностью долгосрочного прогноза социально-экономического развития района, а кроме того, конкретными подходами к обеспечению сбалансированности бюджета района и местных бюджетов, реализуемыми соответствующими органами местного самоуправления.
Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов бюджета района, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только комитета по финансам, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета района, а также органов местного самоуправления.
Таблица 1
Целевые показатели муниципальной программы
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 09.02.2015 № 146)
№ п/п
Наименование показателей результатов
Базовый показатель на начало реализации муниципальной программы
Значение показателя по годам
Целевое значение показателя на момент окончания действия муниципальной программы
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2020 г.
1
2
3
4
5
6
7
Показатели непосредственных результатов
1.
Доля главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней
60%
61%
62%
63%
63
64
64
65
65%
2.
Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств бюджета района в рамках муниципальных программ района в общих расходах бюджета района с 19% до 95%
19%
90%
91%
91%
92%
93%
94%
95%
95%
3.
Отсутствие нареканий, жалоб в вопросах предоставления муниципальных услуг
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.
Количество нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.
Соответствие объема финансового обеспечения, отраженного в плане муниципальных закупок, утвержденному объему бюджетных ассигнований для осуществления закупок на очередной финансовый год и плановый период
100%
100%
100%
100%
100%
100%
6.
Достижение доли расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа, до 1,8%
0,4%
0,55%
1,3%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
7.
Достижение отношения годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района до 5,0%
6,2%
5,3%
4,3%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
5,0%
8.
Достижение отношения муниципального долга района к доходам бюджета района, без учета безвозмездных поступлений, до 16,9%
10,4%
10,4%
17,5%
16,1%
16,9%
16,9%
16,9%
16,9%
16,9%
9.
Доля главных распорядителей средств района и муниципальных образований района (поселений), представивших отчетность в сроки, установленные комитетом по финансам
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
10.
Обеспеченность программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
11.
Количество лиц, охваченных мероприятиями, направленными на повышение финансовой грамотности
323
570
590
620
640
665
690
720
800
(п. 11 введен постановлением Администрации Кондинского района от 01.06.2015 № 606)
Показатели конечных результатов
1.
Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
95%
2.
Средняя оценка качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района
82
83
84
85
85
85
85
85
85 баллов
Таблица 2
ПЕРЕЧЕНЬ
ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
(в ред. постановления Администрации Кондинского района
от 01.06.2015 № 606)
№ п/п
Мероприятия
Ответственный исполнитель/соисполнитель
Источники финансирования
Всего
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
муниципальной программы
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
План по программе
Предусмотрено в бюджете
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Цель. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета района, повышения качества управления муниципальными финансами
Подпрограмма I "Организация бюджетного процесса в муниципальном образовании Кондинский район"
Задача 1 "Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса"
1.1.
Актуализация и совершенствование порядка предоставления муниципальных гарантий с учетом оценки уровня социальной эффективности
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.2.
Совершенствование действующего порядка оценки эффективности предоставленных и планируемых к предоставлению налоговых льгот
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.3.
Анализ перечня установленных налоговых льгот и подготовка предложений по изменению системы льгот
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района, комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района, администрации городских и сельских поселений муниципального образования Кондинский район
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.4.
Анализ действующих нормативных правовых актов, устанавливающих цели и порядок предоставления субсидий производителям товаров, работ, услуг в муниципальном образовании Кондинский район и в городских и сельских поселениях на предмет соответствия основаниям их возникновения. Подготовка предложений по совершенствованию данных
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района, управление жилищно-коммунального хозяйства администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.5.
Разработка системы показателей оценки эффективности использования муниципального имущества и системы показателей оценки эффективности управления муниципальным имуществом
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.6.
Разработка порядка предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах предприятий, доля уставного капитала в которых принадлежит муниципальному образованию
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.7.
Проведение экспертизы и подготовка предложений по совершенствованию системы кураторства в отношении муниципальных организаций и предприятий, доля уставного капитала в которых принадлежит муниципальному образованию
Комитет по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1.8.
Повышение финансовой грамотности населения
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 2 "Организация планирования, исполнения бюджета района и формирование отчетности об исполнении бюджета района"
2.1.
Совершенствование действующего порядка составления и ведения кассового плана бюджета района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
2.2.
Разработка порядка проведения мониторинга кредиторской задолженности главными распорядителями бюджетных средств района, осуществляющими функции учредителей бюджетных, автономных и казенных учреждений
Главные распорядители бюджетных средств Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
2.3.
Организация контроля за планированием и использованием средств бюджета, направляемых на оплату энергоресурсов бюджетными организациями
Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации Кондинского района, органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 2
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 3 "Создание системы управления и оценки качества предоставляемых муниципальных услуг"
3.1.
Создание стимулов и принятие мер по повышению эффективности бюджетных расходов на уровне ГРБС
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.2.
Проведение оценки возможности предоставления муниципальных услуг немуниципальными организациями с учетом оценки уровня социальной эффективности
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.3.
Актуализация действующего реестра муниципальных услуг.
Комитет экономического развития и инвестиционной деятельности администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.4.
Разработка отраслевых методик определения нормативных затрат на оказание муниципальным учреждением муниципальных услуг (выполнение работ) и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений, учитывающих отраслевые особенности и специфику нормирования расходов
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
3.5.
Проведение опросов по вопросам качества предоставляемых муниципальных услуг в соответствии с утвержденным порядком. Публикация результатов опросов в средствах массовой информации и сети Интернет
Органы администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 3
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 4 "Совершенствование системы оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета района, главными администраторами доходов бюджета района"
4.1.
Проведение оценки качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств и подготовка по результатам оценки рекомендаций по повышению качества финансового менеджмента
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего
Итого по задаче 4
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Задача 5 "Обеспечение эффективного функционирования комитета по финансам"
5.1.
Обеспечение выполнений функций и полномочий комитета по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Итого по задаче 5
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Задача 6 "Долгосрочное бюджетное планирование"
6.1
Разработка бюджетного прогноза муниципального образования Кондинский район
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет района
6.2.
Совершенствование Бюджетного прогноза муниципального образования Кондинский район
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет района
Итого по подпрограмме I
Всего
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
181394,4
80698,8
26521,2
26521,2
25812,2
19316,7
25812,2
17430,5
25812,2
17430,4
25812,2
0,0
25812,2
0,0
25812,2
0,0
Подпрограмма II "Управление муниципальным долгом района"
Задача 1 "Эффективное управление муниципальным долгом района"
7.1.
Обслуживание муниципального долга района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
7.2.
Планирование ассигнований на погашение долговых обязательств района <*>
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
1057908,0
530666,0
238187,5
238187,5
172319,20
172319,20
131810,5
131810,5
131810,5
0,00
131810,5
0,00
131810,5
0,00
131810,5
0,00
Бюджет автономного округа
Бюджет района
1057908,0
530666,0
238187,5
238187,5
172319,2
172319,2
131810,5
131810,5
131810,5
0,0
131810,5
0,0
131810,5
0,0
131810,5
0,0
7.3.
Мониторинг состояния муниципального долга
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Итого по подпрограмме II
Всего
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
36924,7
33663,7
5167,7
5167,7
8863,0
8863,0
9917,0
9917,0
9716,0
9716,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
1087,0
0,0
Подпрограмма III "Контроль в финансово-бюджетной сфере"
Задача 1 "Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере"
8.1.
Осуществление контроля за операциями с бюджетными средствами получателей средств бюджета района, средствами администраторов источников финансирования дефицита бюджета района
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
8.2.
Осуществление контроля за соблюдением получателями бюджетных кредитов, бюджетных инвестиций и муниципальных гарантий условий выделения, получения, целевого использования
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
8.3.
Осуществление контроля в сфере закупок в рамках полномочий, установленных Федеральным законом от 05 апреля 2013 года № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
Комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по задаче 1
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Итого по подпрограмме III
Всего
Бюджет автономного округа
Бюджет района
Всего по муниципальной программе
Всего
218319,1
114362,5
31688,9
31688,9
34675,2
28179,7
35729,2
27347,5
35528,2
27146,4
26899,2
0,0
26899,2
0,0
26899,2
0,0
Бюджет автономного округа
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Бюджет района
218319,1
114362,5
31688,9
31688,9
34675,2
28179,7
35729,2
27347,5
35528,2
27146,4
26899,2
0,0
26899,2
0,0
26899,2
0,0
в том числе:
Ответственный исполнитель комитет по финансам и налоговой политике администрации Кондинского района
--------------------------------
Примечания:
<*> - бюджетные ассигнования отражены в источниках финансирования дефицита бюджета муниципального района, в связи с чем в итоговых суммах по муниципальной программе не учитываются.
------------------------------------------------------------------